Días de cartera reales, cliente por cliente
No el promedio del sector: el plazo efectivo que la empresa concede, con la mora y la concentración a la vista.
Capital de trabajo
La caja está ahí: en la cartera y en la bodega.
El capital de trabajo es la plata que la empresa tiene inmovilizada en cartera y en inventario mientras espera cobrar. Confluencia mide los días de cartera e inventario, define políticas de crédito y de compra y hace seguimiento semanal, para que crecer en ventas deje de consumir toda la caja del negocio.
Gestión de cartera e inventario: liberar capital de trabajo
Cuando una empresa vende bien y no tiene caja, casi siempre la respuesta está en dos cuentas del balance: la cartera y el inventario. Cada día de plazo concedido a un cliente es plata prestada sin intereses, y cada referencia que no rota es caja guardada en un estante.
El trabajo no es apretar a los clientes ni vaciar la bodega. Es medir, poner política y sostener el seguimiento, para que el capital de trabajo crezca menos que las ventas.
Qué incluye
Lo que trabajamos en este frente.
Política de crédito y de cobro
Cupos, plazos, descuentos por pronto pago y escalamiento de mora, con responsables definidos.
Rotación de inventario por referencia
Qué rota, qué no rota y cuánta caja está detenida en lo que no se mueve.
Plan de liberación de caja
Metas de días de cartera e inventario, con el efecto esperado sobre el flujo cuantificado.
Indicador de capital de trabajo sobre ventas
El tablero con el que la gerencia vigila que crecer no le quite liquidez.
Entregables
Qué queda en la empresa.
- Diagnóstico de cartera con antigüedad, concentración y mora por cliente.
- Diagnóstico de inventario con rotación y caja inmovilizada por línea o referencia.
- Políticas escritas de crédito, cobro y compra.
- Metas de días de cartera e inventario con seguimiento en el comité financiero.
Señales de alerta
¿Cuándo conviene trabajar este frente?
- La cartera crece más rápido que las ventas.
- La bodega está llena de referencias que no se mueven.
- Se financia el crecimiento con crédito de corto plazo cada vez que las ventas suben.
- El área comercial concede plazos sin conocer el costo del capital de trabajo.
Preguntas frecuentes
Preguntas sobre cartera e inventario
¿Por qué mi empresa vende bien pero no tiene caja?
Porque crecer consume capital de trabajo: antes de recibir el pago, la empresa financia la cartera de sus clientes y el inventario en bodega. Si ese capital de trabajo pesa más que el margen, cada peso adicional de ventas le quita caja.
¿Cómo se calculan los días de cartera?
Se divide el saldo de cartera entre las ventas del periodo y se multiplica por los días del periodo. El número importa menos que su tendencia y su comparación con los días de pago a proveedores.
¿Van a pelear con mis clientes?
No. Se ordena la política: cupos, plazos y condiciones claras, más una rutina de cobro con responsables. La conversación comercial se mantiene; lo que cambia es que deja de ser improvisada.
¿Cuánta caja se puede liberar?
Depende de la estructura de cada negocio. El diagnóstico cuantifica el potencial antes de comprometer metas, con los datos reales de la empresa.
Otros frentes
Tesorería y caja
Tesorería empresarial y flujo de caja proyectado
Ver más →Deuda y banca
Estructuración de deuda empresarial y relación con bancos
Ver más →Punto de partida
Diagnóstico financiero empresarial: rentabilidad y caja por línea
Ver más →Conversemos sobre su empresa
Cuéntenos el contexto del negocio y evaluamos si hay una oportunidad de trabajar juntos.